聂振平

　　从今年10月下旬开始，省金融办依照《江苏省农村小额贷款公司监督管理办法》的有关要求，组织各市、县(区)金融办对已开业的农村小额贷款公司(以下简称“小贷公司”)开展了首次全面检查。各地金融办共现场检查了179家小贷公司，占已开业总数的84.4%。通过检查获取了小贷公司经营状况、风险控制等方面的大量一手数据和信息，为准确判断和评估小贷公司的发展质量提供了可靠的依据。特别是徐州、苏州和盐城提交的检查报告细致、详实。

　　此次检查不仅是小贷公司试点工作开展以来的首次拉网式检查，也是全省金融办系统很多监管干部第一次参与现场检查。虽然客观上存在人手少、任务紧、经验不足等困难，但各地均能做到统筹规划、集思广益，并充分调动各种监管资源因地制宜地开展检查。南京、苏州、宿迁等地金融办分别联合了当地人民银行、审计局、会计师事务所的专业人员，既合理解决了人手不足的问题，也便于相互间切磋交流、取长补短，有效提高了金融办系统检查人员的专业素质。

　　检查过程中，各地抓住全面检查的契机，与被查对象进行充分的沟通和交流，对各家小贷公司当前业务发展中遇到的实际问题和监管中存在的薄弱环节有了更深入全面的了解，为此次会议出台《省政府办公厅关于深入推进农村小额贷款公司改革与发展的意见》提供了依据，为下一步加强和改善对小贷公司监管奠定了基础。

　　一、全省小贷公司总体发展态势良好

　　根据各地检查上报的情况看，全省小贷公司能按照《省政府办公厅关于开展农村小额贷款组织试点工作的意见》和《省政府办公厅关于推进农村小额贷款公司又好又快发展的意见》要求，合法、稳健、规范经营，持续发展能力增强，贷款风险可控，经济效益与社会效益并重，一定程度上缓解了“三农”、中小企业融资难问题。

　　(一)内控制度较为健全

　　各小贷公司普遍能制定内控、信贷、财务、风险防范等各类制度、工作职责，明确内部管理和业务操作流程，制度落实比较到位;能够按照《江苏省农村小额贷款公司财务管理规定》和《江苏省农村小额贷款公司会计核算办法》，制订财务管理制度、编制会计报表、进行贷款风险识别并设立风险控制专岗，及时向监管部门报送报表资料。苏州工业园区金鸡湖小贷公司根据自身经营特点制订了五级分类制度，将贷款风险分类和贷后监测相结合，风险分类流程合理完整，并明确认定权限，建立了绩效考核制度。

　　(二)贷款方式灵活多样

　　小贷公司普遍能积极降低贷款门槛，采取多种保证方式，切实简化贷款手续，充分发挥了小额贷款方便、快捷、灵活、多样的服务特色。在保证方式上，全省小贷公司保证贷款余额占总贷款余额比重达到81%，信用贷款占比4.5%，抵押质押贷款占比14.5%。在贷款审核期限上，信用户小额贷款一般在一天内即可办结，新客户小额贷款在三日内可办结，小企业贷款在七日内办结，面向“三农”和中小企业提供高效、优质、周到的服务，受到客户的普遍欢迎。

　　(三)贷款利率基本合理

　　小贷公司的贷款最低年化利率为5.31%，账面反映的最高年化利率为25.2%，平均年化利率为14.49%，远远低于民间借贷的利率水平，有效激活了农村金融市场。小贷公司普遍能够结合小企业和农户不同经营周期和资金需求，灵活确定贷款发放周期，分别实行不同档次的利率。许多小贷公司都对农业企业、农民专业合作组织和农户贷款实行了明显优惠的利率。

　　(四)贷款结构不断优化

　　截至11月末，全省小贷公司涉农贷款余额266亿元，占总贷款余额比重为81%，3个月以上贷款余额287亿元，占总贷款余额比重为88%。以盐城为例，全市12家已开业小贷公司90%以上的贷款都投向了“三农”，响水县广博金穗小贷公司还专门成立了“三农贷款专营中心”。地处市郊的苏州平江区鑫鑫小贷公司则针对春播组织了农户专项贷款活动，提供资金帮助解决农户在春耕播种中的资金短缺问题。

　　(五)经营效益持续向好

　　小贷公司试点工作开展3年以来，全行业整体经济效益稳步攀升，并在2010年实现了质的飞跃。今年初到11月末，全省小贷公司净利息收入约为20亿元，11月末所有者权益为283.3亿元，其中实收资本267.2亿元，总负债93.9亿元;各项贷款余额331亿元，共24943笔，当年累放贷款557.2亿元，共40550笔。大部分开业一年以上的小贷公司2010年预期净资产收益率能达到10%以上，得到了股东的充分肯定。这既是各小贷公司不断做大做强贷款主业的结果，也得益于其充分发挥了融资以及各类中介业务综合经营的政策优势。以南京高淳隆兴小贷为例，其实收资本为1.08亿元，平均贷款利率12%，但通过向国开行和省再担保融资将资产规模放大了1倍，同时积极叙做担保等其它业务，今年预期能达到18%的税前股本回报率和12.8%的股东分红率，实现了社会效益和经济效益双赢。

　　(六)社会形象逐步提升

　　经过严格招投标程序遴选出来的我省小贷公司股东，大都是规模以上知名企业家或社会成功人士，有一定的社会地位，其中不乏一些董事长还是全国人大代表、全国劳动模范、地方人大政协委员以及优秀企业家。试点工作开展三年来，各已开业小贷公司均能做到注册资本按期足额到位，坚决不吸收存款、不违法放贷、不暴力收贷。高管人员大多从银行等金融机构选聘，有较为丰富的信贷管理经验，并都接受了省金融办专业培训，持证上岗。在守法经营与社会责任感日益增强的基础上，我省小贷公司普遍得到了所在地政府、金融监管部门以及广大中小企业、农户等经济主体的一致肯定。以沛县九鼎小贷公司为例，自2009年11月成立以来已在沛县累计发放贷款749笔，计5.33亿元，新增贷款占今年沛县18亿新增贷款额的20%，被当地政府评为金融生态县建设先进单位。

　　二、高度重视重视检查反映的问题

　　通过此次检查，也发现了小贷公司一些普遍存在的问题和苗头性问题，需要引起高度的重视。

　　(一)部分小贷公司贷款集中度高

　　虽然多数省辖市金融办已结合当地经济发展状况，在报省金融办备案的前提下适度提高了当地小贷公司小额贷款的标准，但检查结果表明各地均存在部分小贷公司小额贷款占全部贷款比重仍然达不到70%标准的情况。如苏南某市金融办重点检查的14家小贷公司中仅有3家符合小额贷款占比不低于70%的规定，苏中、苏北极个别小贷公司小额贷款占比仅10%左右。从共性上看，注册资本规模大的小贷公司和新开立的小贷公司更容易出现小额贷款占比不达标的违规情况。此外，个别小贷公司单户贷款占比也超出了规定。苏北某小贷公司实收资本为4000万元，但单户最高贷款余额达到705万元，占实收资本金的17.6%;苏南某小贷公司最大10户贷款余额达到实收资本的60%。

　　贷款集中度高，有悖小贷公司服务“三农”、支持小企业的宗旨，也增加了小贷公司自身的风险。

　　(二)个别小贷公司变相提高利率

　　个别小贷公司在发放贷款时，按照贷款本金、期限、利率确认应收利息，将贷款本金扣除利息后划款给客户，变相提高利率。如某小贷公司某笔2000万的贷款期限为15天，利率18%，在贷款当天就已实际收取利息15万元。此外，为使账面贷款利率不超过同期银行贷款利率的4倍，个别小贷公司以顾问费、手续费等名义向客户收取利息外的额外费用。

　　变相提高利率，隐瞒了小贷公司真实的经营情况;高利率不利于小贷公司发展优质客户、降低风险，反映了个别小贷公司逐利思想较重，缺乏长远、持续发展理念。

　　(三)部分小贷公司发生关联交易

　　各地在检查中均发现存在小贷公司向股东及关联方贷款金额偏大或利率偏低的现象，某小贷公司向其第一大股东累计发放贷款2.35亿元，9月末贷款余额为1.25亿元，达到该股东已出资额的1.73倍。另一家小贷公司对其股东及关联方贷款利率仅为5.31%-6%，明显低于同期公司贷款的平均利率。少数小贷公司开业之初，由于大量资金囤积，为了加快贷款投放进度，在短期缺少优质客户的情况下，发放了部分关联企业贷款。

　　关联交易增加了小贷公司的风险，在融入资金的情况下，小贷公司债权人的风险明显加大。

　　(四)部分小贷公司信贷管理不规范

　　检查发现，个别小贷公司贷款发放、回收明显不规范，操作的随意性较大;各小贷公司虽然都参照银行标准制定了贷款五级分类制度，但部分小贷公司仅在贷款出现逾期、欠息后才将其归为关注级。个别小贷公司还存在风险准备计提不足情况，某小贷公司截至2010年9月末应提各种风险准备金1452.87万元，帐面仅计提373.19万元，少提1079.68万元。

　　信贷管理不规范既增加了小贷公司自身的风险，也为小贷公司客户的违法、违规行为提供了便利。

　　(五)小贷公司人员素质有待提升，极个别的小贷公司缺少激励机制

　　与商业银行、农村信用社相比，小贷公司人员素质明显偏低，个别小贷公司的少数员工甚至缺乏基本的信贷、会计业务和计算机知识，已影响到小贷公司业务的拓展。极个别小贷公司缺少与开展金融业务相适应的薪酬制度，一些股东对小贷公司高管人员缺少适当的激励机制，高管工作积极性不能充分调动，在业务拓展上安于守成，创新动力不足，管理也相对松散。

　　人员素质不高、缺乏合理薪酬制度和激励机制，对小贷公司的风险控制和长远发展都会带来较大的负面影响。

　　(六)个别小贷公司未正常使用联网业务系统

　　个别小贷公司在使用联网业务系统中存在数据录入不及时、不准确等问题，影响了系统数据的真实、完整以及非现场监管的有效性。既有各业务系统处于逐渐完善过程中的客观事实，也有小贷公司财务和信贷人员业务操作还不熟悉，遇到问题不深入钻研、不愿及时解决的主观因素。极个别小贷公司直至最近省金融办领导直接过问才加入联网业务系统。

　　不正常使用联网业务系统，将不利于全省小贷公司的整体发展和长远发展。

　　(七)某小贷公司向违法行为主体放贷被及时制止

　　某小贷公司向省信用再担保公司申请短期借款1亿元用于小贷公司客户注册资本验资。省、市金融办发现后，及时制止并要求所在地管理部门严肃处理，在处理前停止批筹所在县区的小贷公司。该小贷公司召开董事会，决定对总经理给予留职察看和罚款5万元的处分。

　　(八)其他问题

　　个别小贷公司发生股东调整、股权变化、营业地址变更、设立分支机构、高管人员调整等重要变更事项时，未按照相关监管规定向当地金融办履行报批手续。苏北某县在筹建两家小贷公司时，未按照公开招标、严格评标议标等程序进行，省、市金融办已责成责任单位整改。个别小贷公司跨区域发放贷款。

　　三、做好检查的后续工作，督促小贷公司整改

　　(一)落实整改，使检查工作收到预期成效

　　各级金融办要对此次检查发现的问题明确整改要求和整改时限，督促相关小贷公司整改，必要的可以采取“回头看”的做法，杜绝类似问题的再次发生。各地检查整改情况要作为确定明年小贷公司发展规划的依据之一。

　　各小贷公司要进一步提高认识，特别是要树立从事金融业务的企业必须服从和接受严格监管的理念，杜绝业务经营中的随意性，切实按照省金融办有关小贷公司监管办法的要求，确保不发生违规和影响全省小贷行业发展整体形象的问题。要对本次检查发现的问题逐笔落实责任进行整改，并在整改过程严格问责。

　　(二)认真总结，为今后的现场检查工作打好基础

　　各地金融办对各类检查资料要整理齐全，统一归档，作为今后进一步加强对小贷公司监管与服务的基础。今后，现场和非现场的检查要作为各级金融办的常规工作，全面检查和专项检查相结合，通过总结此次检查中人员组织、检查重点、检查方式、检查程序等方面的得失，完善检查制度，提高检查水平。

　　(三)针对问题，进一步完善监管制度和政策措施

　　对此次检查中发现的问题，省金融办将按照“实事求是、严格监管、政策引导”的原则修订完善小贷公司监督管理办法，区分不同情况，重点对可能向金融机构等大额债权人传递风险的方面严格监管要求，出台贷款集中度、关联方贷款和贷款发放、回收等方面的监管措施。更好地发挥政策的引导和调节作用，促进小贷公司更多地承担社会责任。

　　(四)积极探索，提高各级金融办监管水平和效率

　　各地金融办可以探索对辖内小贷公司在评级的基础上实行分类监管，为全省统一开展此项工作积累经验;通过小贷公司行业协会统一制定并出台小贷公司信贷操作、关联方交易、五级分类、风险拨备、股权激励等相关制度或业务指引，以便今后各小贷公司实施统一操作;建立小贷公司监管例会制度，定期研究解决小贷公司运营过程中遇到的困难和问题，严格规范小贷公司经营行为，进一步提高风险控制水平，促进小贷公司社会形象的不断提升。